揭秘地下银号洗钱：银行一开门提光备付金购外汇
日期：2015-10-21 17:11:00
揭秘地下银号洗钱：银行一开门提光备付金购外汇
\n2015年09月29日 12:06 《财经》杂志
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独家视察 | 围堵洗钱通道
\n中国地下银号违法犯法运动形势严肃重大，涉案地区呈伸张态势 。现在天下大部分省份均有此类案件爆发，涉及金融证券、外贸出口、房地产、修建、体育文化等各个社会经济行业，涉案金额重大，许多案件动辄数十亿甚至成百上千亿元资金 。
\n《财经》反洗钱系列报道之一反洗钱有点囧
\n《财经》记者 张流常
\n洗钱，字面的意思是，钱脏了，用洗濯剂将之洗净 。
\n这不是戏谑之言 。上世纪之初，美国一家餐馆老板发明，龌龊的纸币会弄脏主顾的手，于是他自出机杼，用洗濯剂将纸币洗净后再行生意 。“洗钱”由此而来 。
\n一张一元面值的人民币，上面可能几万个细菌，可致病的细菌数目也多达上千 。那么，执法界说下的洗钱，和生涯中一样平常意义下的洗钱，配合的条件是钱“脏” 。
\n洗钱罪的一个大条件是上游犯法，也就是导致钱脏的源头 。
\n凭证中国刑法的界说，洗钱脏源有：毒品犯法、黑社会性子犯法、贪污行贿犯法、走私犯法以及破损金融治理秩序和金融诈骗等犯法形式 。
\n洗钱罪的客观方面，有四个典范特征和一个兜底条款 。即：提供资金账户 ；协助将工业转为现金或者金融票据 ；通过转账或者其他结算方法协助资金转移 ；协助将资金汇往境外 ；以其他方法掩饰、遮掩犯法的违法所得及其收益泉源和性 。
\n但看似明确的执法划定，在执法实践中的案例却寥若晨星 。
\n凭证公安部和一线办案民警的总结，司法最终认定洗钱罪的一个条件是犯法嫌疑人或被告人“明知”脏源 。但若否定“明知”，司法职员则很难以有用证据证实“洗钱”行为的客观保存 。云云，实践中，本应组成洗钱罪的主体多以不法谋划罪治罪量刑，诸如黄光裕和刘汉等人 。
\n洗钱的盛行形式不下几十种，地下银号是其最为主要最为神秘的通道之一 。据业内学者统计，地下银号每年致数千亿美金向境外暗涌，严重攻击着中国金融市场，还涉及证券、外贸出口、房地产、修建、体育文化等各个行业，成为中国经济清静的一大隐患 。
\n地下银号这样的组织，现实上并非传说中的神秘，凡人可所为 。其主要的业态是境内外“匿名”和“空壳” ；其主要的操作手法是“对敲” ；其中主要的行为方法是突破外汇羁系部分羁系和银行的审查 。
\n在中国，洗钱组织已经泛起画地为牢的状态 。洗钱犯法主要集中于沿海地区，其中以深圳、温州等地为“重灾区” 。这些地区出于地理位置的缘故原由，通过地下汇兑运动向外转移资源时，有各自对应的境外国家和地区，好比广东对应香港，温州对应欧洲和美国，山东半岛对应日本和韩国 。
\n洗钱的上游犯法无不具有重大危害，其中贪污行贿犯法和涉及暴力恐怖的犯法，成为两大恶首 。前者为裸式贪官提供了经济基础，严重危害一个国家政治基本 ；后者为暴恐组织提供了资金周转通道，严重危害一个国家的领土清静 。
\n虽然攻击洗钱犯法成为许多国家的主要使命，好比在中国，从去年至今，已有许多地下银号被系统性击破，可是攻击洗钱犯法并非司法机关独力能举 。
\n银行作为反洗钱事情的主要治理部分，需要与实验攻击行动的公安部分亲近配合 。
\n据公安部和业内专家剖析，在反洗钱事情中银行与公安部分的协调配合保存种种阻力 。银行肩负着手艺上审查的职责 。但现真相形下，关于银行来说，纵然嫌疑部分账户有问题，也不会自动向公安机关报案，由于银行依赖吸纳客户盈利，其利益和客户捆绑在一起 。同时银行需要遵守为客户保密的划定，因此除非公安机关出示相关证据，银行没有自动提供线索和追查账户的义务，这无疑为公安机关追查案件造成难题 。
\n地下银号和洗钱的违法犯法行为不但仅关系到上游犯法主体的不法资金，实质上也关乎一些正当资金的清静问题 。
\n反洗钱需要协力，可是怎样形成协力？是一个急需顶层设计的问题 。
\n《财经》从克日起，迁就反洗钱和地下银号刊发系列视察报道，为读者泛起地下银号和洗钱行为的诸多细节 。
\n《财经》反洗钱系列报道之二：地下银号成贪腐犯法主要洗钱通道
\n中储粮河南周口直属库原主任乔建军因涉嫌贪污、挪用公款外逃美国，名列红色通缉令百人名单 。现在，与他相关的洗钱质料摆在公安部经济犯法侦查局反洗钱随处长李明照的办公桌上，厚厚一摞 。
\n乔建军潜逃，巨额赃款随之挪移，手法瞒天过海 。
\n《财经》记者相识到，乔外逃时，令手下将数万万元赃款分成20多笔汇入两个由地下银号控制的境内银行账户 。同时，该地下银号联系香港的生意同伴，将响应金额的港币、美元汇入乔建军指定境外账户，资金未经任何出境程序，但实已对账，业内称此手法为“对敲” 。
\n2015年4月，公安部会同央行[微博]、国家外汇治理局等部分在天下安排开展攻击使用离岸公司和地下银号转移赃款专项行动，旨在封堵赃款转移通道 。该专项行动也系中央纪委牵头的“天网行动”的主要组成部分，和公安部去年开展的“猎狐行动”相辅相成，一个追逃，一个追赃 。
\n乔建军案等红色通缉令案件系此次专项行动的重点，转移赃款的主要渠道、地下银号和离岸公司也是攻击重点 。
\n在贪腐犯法中，官员借贪污行贿短时间迅速积攒的巨额资金急需找到转移、“洗白”的通道，离岸公司、地下银号恰能知足这种需求 。
\n已被执行死刑的天下人大常委会原副委员长成克杰就曾和情妇商议将受贿赃款转移至境外，之后，其情妇为将4109万元赃款洗濯出境，不吝付给地下银号1150万元的用度 。
\n中国首例因贪腐赃款洗钱的案例出自重庆 。2008年8月1日，因受贿2226万元，重庆市巫山县交通局原局长晏大彬被重庆市第二中级法院一审以受贿罪判正法刑 。同庭受审的尚有其妻子付尚芳，付尚芳被法院以洗钱罪判处有期徒刑三年，缓刑五年 。
\n晏大彬将2165万元受贿款交给付尚芳保管 。而付尚芳明知该款系晏大彬受贿所得，仍将其中943万余元以自己或他人之名，用于购房、投资金融理工业品以及存入银行等 。付尚芳因此成为因支属贪污受贿被控洗钱罪的第一人 。
\n在《财经》记者掌握的另外一起江苏省扬州市爆发的贪腐案件中，虽然贪腐官员职级较低，但也接纳地下银号这一手法转移贪腐赃款 。
\n2008年9月，江苏省扬州市公安局经侦支队接到扬州市审查院反贪局转达，审查机关在核办扬州市交通局公路建设处财务质料科原科长王勇涉嫌挪用公款案、扬州市商业银行方圈门支行原副行长肖尉受贿案中，发明王勇、肖尉共将100余万元赃款汇入开设在上海市农业银行的何家财账户，并转至加拿大，何家财或涉洗钱罪 。
\n何家财，福建福清人，于2002年携家人赴加拿大假寓，并于次年在加拿大温哥华市注册建设特快汇款公司，以后又相继在阿联酋、香港等地建设了响应的汇款公司，在多人的协助下，为海内客户开展跨境汇款营业 。
\n2004年11月至2008年10月间，何家财以其自己及眷属、朋侪的名义在天津等22个省(区、市)开设的363个账户累计谋划额约85.76亿元人民币，涉及海内27个地区的4000余名客户 。
\n何家财等人被公安机关以涉嫌洗钱罪立案侦查，最终在2010年，何家财被以不法谋划罪判处五年六个月有期徒刑，并处分金300万元 。
\n“有的地下银号被贪污糜烂分子使用，成为其向境外转移资金的通道和工具，松懈了国家形象 。”李明照说 。
\n据悉，彻查地下银号案中的上游犯法，尤其是贪腐犯法线索，是此次专项行动的重点之一 。
\n《财经》反洗钱系列报道之三：公安发力追查涉地下银号上游犯法
\n《财经》记者从公安部相识到，在公安部会同央行、国家外汇治理局等部分在天下安排开展攻击使用离岸公司和地下银号转移赃款的专项行动中，公安机关正加力追查涉地下银号的上游犯法，强化案件侦办 。延伸攻击上游犯法，已取得起源战果 。
\n据公安部经侦局反洗钱处副处长束剑平先容，专项行动阻止8月24日，就地下银号、洗钱案件，天下公安机关共立案71起，捣毁地下银号窝点66个，抓获犯法嫌疑人160余人，涉案金额4300余亿元 。
\n据悉，贪污行贿犯法、毒品犯法、黑社会性子的组织犯法、走私犯法、破损金融治理秩序犯法等犯法行为所形成的赃款，常被犯法分子使用地下银号向境外转移资金或者境内“洗白” 。
\n这些犯法被看作地下银号案件中的上游犯法 。“明知”这些犯法赃款，还举行转移、协助隐匿等行为的，是《刑法》中洗钱犯法的组成要件 。
\n洗钱与银号共生共恶
\n广义上的洗钱是指，为了遮掩犯法所得及其收益的性子、所在、泉源、去向、所有权或其他权力使其获得外貌的正当性而举行相关运动的历程 。
\n实践中，洗钱与地下银号已共生共恶——地下银号为走私、贩毒、贪腐等上游犯法提供了转移资金的支持包管，上游犯法衍生而出的洗钱行为又为地下银号带来滔滔财路 。
\n据公安部经侦局反洗钱随处长李明照先容，现在我国经济犯法总体十分活跃，在部分领域泛起激增态势，金融、证券、涉税、商贸、冒充伪劣、涉众等领域的经济犯法案件中，均发明有地下银号作为赃款转移通道 。
\n上海警方治理的伊世顿公司涉嫌使用期货市场案中，犯法嫌疑人先是举行使用期货市场的上游犯法，之后通过地下银号将不法赚钱转移出境 。
\n深圳宝安一起地下银号案中，警方发明，尚有案中案涉及上游犯法——条约诈骗犯法 。
\n宝安警方在侦查该案时发明，地下银号中一个名为郑海林(假名)的账户和宝安的另一起条约诈骗案有关联 。
\n谋齐整家电子元件商业公司的陈同生(假名)曾诈骗差别的事主达2亿多元资金，其中一部分约8000余万元的资金通过郑海林的账户被转移至香港 。现在，陈同生已逃至境外，尚处于通缉中 。
\n厦门远华案中，赖昌星使用走私赚取的大宗赃款即通过地下银号转移至境外，其将人民币现金送到地下银号，银号再凭证其时的黑市汇率支付给赖昌星在香港的公司响应美元或者港币，赖借此在香港大宗购置地产，举行投资 。
\n中国社会科学院金融研究所研究员尹中立先容，洗钱犯法主要集中于沿海地区，其中以深圳、温州等地为“重灾区” 。这些地区出于地理位置的缘故原由，通过地下汇兑运动向外转移资源时，有各自对应的境外国家和地区，好比广东对应香港，温州对应欧洲和美国，山东半岛对应日本和韩国 。
\n在公安部此次专项行动中，紧邻香港、澳门的广东公安机关战绩斐然 。据广东省公安厅经侦局金融犯法侦查科科长邓俊彬向《财经》记者先容，今年4月1日以来，阻止8月19日，广东全省共侦破地下银号案16起，其中深圳7起，抓捕犯法嫌疑人74人 ；全省涉案金额凌驾600亿元，缴获现金人民币1900多万元，港币110多万元，美金26万元，冻结账户1418个 。
\n“广东之以是成为破获地下银号案最多省份之一，是由于广东距离香港、澳门最近，经济活跃，特殊是深圳，收支境商业频仍，常有十几亿元的现金流动，若是夹杂一些不法渠道转移的资金，金融机构就很难发明 。”邓俊彬说 。
\n洗钱治罪难
\n虽然地下银号的谋划运动中往往保存上游犯法，但以此认定地下银号谋划者洗钱犯法却难获执法支持 。
\n《刑法》中洗钱罪的组成要件含有“明知是毒品犯法、黑社会性子的组织犯法、恐怖运动犯法、走私犯法、贪污行贿犯法、破损金融治理秩序犯法、金融诈骗犯法的所得及其爆发的收益”，这一“明知”条款成为地下银号谋划者规避执法的利器 。
\n接受《财经》记者采访的诸多公安办案民警均有同感，到园地下银号运动的犯法嫌疑人为规避洗钱罪，历来不问客户的资金泉源，即便知道也在归案后故作不知，办案机关也很难找到可以支持这一“明知”条款的证据 。
\n“以是，大部分地下银号案可能保存大宗洗钱行为，但最终只能以不法谋划罪定性 。”李明照说 。
\n尹中立先容，洗钱犯法和地下银号的问题由来已久，案件数目和涉案金额重大 。由于其手段隐藏、资金难以追踪的特点，能够被查出来的案件少之又少，只能算整体数目的“冰山一角” 。被法院认定的洗钱犯法更是寥若晨星 。
\n现在可知的第一起洗钱案例是广州洗钱案，江苏南京人汪照因通过购置企业股份捏造亏损账目资助他人的贩毒资金洗钱，后以洗钱罪被广州海珠区法院判以有期徒刑一年六个月 。
\n该案在审理时，曾因汪照“是否明知其为贩毒所得资金”而引起争论 。
\n第二起洗钱案件来自福建泉州，同样与毒资相关 。
\n2002年8月至2004年4月间，毒贩蔡清海将销售毒品所得的赃款陆续通过菲律宾地下银号汇入我国境内地下银号 。在蔡的指使下，其叔蔡怀泽、其堂弟蔡建设划分以各自名义在农业银行石狮市支行、建设银行(5.48, 0.01, 0.18%)石狮市支行开设小我私家账户，并将明知是毒品犯法所得的350余万元及660余万元赃款存入上述账户 。事后，蔡怀泽、蔡建设将大部分赃款转出 。
\n这一洗钱历程为：蔡清海通过菲律宾地下银号将赃款“汇入”我国泉州、晋江、石狮等地的地下银号 ；泉州、晋江、石狮等地的地下银号将赃款划分存入蔡建设、蔡怀泽的账户 ；蔡建设、蔡怀泽在蔡清海的指示下多次取现，用于购置车辆等用途 。
\n2005年5月9日，蔡建设、蔡怀泽以洗钱罪划分被判三年和两年六个月 。
\n《财经》记者获悉，已往，公安机关常在一些犯法行为中发明地下银号案的线索，做实后，上下游犯法形成完整犯法链条 。但若从地下银号案中向上追查上游犯法的线索，公安机关常因取证难题放弃 。现在，公安机关发力向上追查，除可以攻击隐藏的上游犯法外，也为洗钱罪的建设提供资助，还为厘清地下银号流动资金中的犯法赃款起到主要作用，更将助力贪腐案件的追逃追赃 。
\n\n《财经》反洗钱系列报道之四：深圳破获特大跨田地下银号案 2亿余美元涉案
\n2015年1月13日上午10时左右，广东省深圳市福田中康路梅林写字楼内，正在公司泡功夫茶的李德强(假名)被突然突入的深圳市公安局经侦支队办案民警控制，另外房间内玩游戏、谈天的5名公司员工一同被抓 。
\n深圳公安谋划四个月的“9?16”特大跨田地下银号案乐成收网，盘踞在深圳、香港两地辐射天下各地的涉嫌不法生意外汇的网络被打掉，4个涉案窝点被捣毁，李德强等10名犯法嫌疑人在该收网行动中被捕 。
\n据《财经》记者相识，今年4月初，公安部会同央行、国家外汇治理局等部分在天下安排开展攻击使用离岸公司和地下银号转移赃款的专项行动 。深圳“9?16”特大跨田地下银号案正是其中一起主要案件 。
\n涉案账户信息达400多G
\n2014年9月16日，广东省公安厅转给深圳公安机关一起案件线索，涉及巨额资金异常流动，金额达400余亿元 。
\n接到线索后，深圳市公安局经侦局一大队最先着力侦办，办案民警起源发明，因资金流动量大且频仍，仅涉案账户生意流水的电脑信息存储量就达400多GB 。
\n侦办职员最先筛选这些信息，从诸多户名中筛查锁定了4小我私家，800余个银行账户也筛减为约50个 。但民警也发明，被锁定的4人又向外延伸出200多个银行账户，云云多的账户数目，为办案职员的侦查事情带来极大难题 。
\n民警在筛查中发明，涉案账户保存纪律性——有些账户在两三个月后就不再泛起，并且企业账户名字常带有相关联的字，好比德大通变为大通德 。于是，办案职员判断这些转变并不偶人，这些人可能专门做地下银号生意 。
\n“由于地下银号谋划者会花钱买账户，而提供账户的人，为了企业工商注册利便，则会用相近的名字，也会利便使用者记着 。”办案民警对《财经》记者说 。
\n用匿名公司账户隐藏
\n50岁左右的广东汕头人李德强系该地下银号“庄主”，此前一直做收支口商业生意，厥后生意难做，在2014年5月份左右转行谋划地下银号 。
\n所谓地下银号，源于中国古语，泛指一种非正规的地下金融组织形态 。在现代，小我私家、个体工商户、企业均可以隐藏地举行地下银号操作 。
\n近年来公安机关重点攻击的地下银号，指以不法赚钱为目的，未经国家主管部分批准，私自从事跨境汇款、生意外汇、资金支付结算营业等提供不法金融效劳的违法犯法运动 。
\n李德强做收支口商业时积累了大宗客源，同时汕头生意人以信誉著名，这正是地下银号谋划者的必备要件 。
\n李德强银号一样平常仅操作生意外汇营业 。他的生意生长速率惊人，仅在2014年11月至2015年1月三个月的时间里，其公司流水就抵达2亿多元人民币 。
\n为了隐藏，其详细操作手法基本上可以归结为四个字：空壳、匿名 。
\n李德强等人首先在市面向中介购置多套空壳公司资料，一样平常匿名使用空壳公司三个月左右就替换，时隔若干时间后或再次使用或转卖他人 。每套公司资料约为1.8万元 。
\n在资金运作上，同空壳公司手法一样，李德强等人先以约8000元的市价购置他人的银行账户举行匿名操作，一样平常使用限期也不凌驾三个月，时隔若干时间后再用或转卖给他人 。
\n同时，境外账户是由李德强先以1万元的价钱租用他人身份，然后以2000元的价钱委托中介注册境外空壳公司 。最后支付交通、误餐用度请空壳公司的持牌人到香港开立离岸账户 。
\n云云，一条转移资金的通道在匿名身份的掩饰下快速买通 。
\n抓捕时，公安机关在现场查获小我私家账户20多个，公司账户30个，没启用的公司账户尚有50余个，装在箱中，内里有买来的空壳公司的一整套资料，包括法人、股东、财务的身份证 ；一个基本账户，两个一样平常账户 ；账户网银U盾、开户联系电话SM卡等 。
\n以宗亲为纽带
\n2014年9月至2015年1月13日时代，李德强等7人涉嫌未经相关主管部分批准，在国家划定的生意场以是外谋划生意外汇营业 。
\n李德强等人先是通过若干匿名小我私家作案账户群和若干商业公司过渡账户群搜集需要美元客户的人民币资金，然后通过12家公司作案账户群划分向银行购置成美元，最后将所购置的美元转卖给客户，并汇出境外抵达客户指定的账户，累计不法生意约2.12亿美元 。
\n办案职员先容，转移每笔资金的利益不等，一样平常为1‰至5‰之间 。
\n“庄主不会操作网银，找了一帮亲戚资助，我们抓获的10名犯法嫌疑人险些全是庄主的亲戚，有表弟、表弟女友、叔叔等 。”办案民忠言诉《财经》记者 。
\n为了降低本钱和提防危害，地下银号的谋划者一样平常会拉亲戚朋侪入伙，李德强即是云云操作——以广东汕头李姓宗亲职员为主，相互间分工相助，既团结又相对自力 。
\n该团伙由四个分支配合组成，有团队专门认真申购美元和境外营业，是境内美元泉源、境外资金挑唆的主要操盘手 ；有团队认真治理涉案人民币资金 ；有团队认真生长客户 。
\n“通过侦办该案，我们也发明一些问题，好比个体银行治理松懈，对资金异常生意没有实时上报主管部分 ；对涉案公司生意申请的审核流于形式，没有认真审核，没有实地考察，为犯法嫌疑人作案提供便当条件，变相助长了犯法运动 。”办案民警建议，同时需要进一步拓宽境外司法协助国家、地区，提高境外视察和司法协助的效率 。
\n\n《财经》反洗钱系列报道之五：千亿美金向境外暗涌 不法跨境手法多样
\n目今，中国地下银号违法犯法运动形势严肃重大，涉案地区呈伸张态势 。《财经》记者从公安部相识到，现在天下大部分省份均有此类案件爆发，涉及金融证券、外贸出口、房地产、修建、体育文化等各个行业，涉案金额重大，许多案件动辄数十亿甚至成百上千亿资金 。
\n中国社会科学院金融研究所研究员尹中立接受《财经》记者采访时先容，近期人民币兑美元一连走低，面临贬值压力，造成大宗资源向外流动的征象 。
\n据尹中立预计，已往一年时间内，至少有千亿美金的资源向外流动，对我国的政治、经济造成严重的负面影响 。
\n两地“对敲”更为隐藏
\n“对敲”手法，是现在地下银号转移资金的主要方法 。好比，客户需将资金汇至境外时，则将人民币汇入地下银号指定账户后，在境外收取地下银号按约定汇率兑付的等值外币 ；如需将资金汇入境内，反向操作即可 。
\n“此历程中，资金并未现实爆发跨境流转，而是通太过别在境内外收付人民币和外币、划分记账的手法，变相实现资金跨境流入流出 。这种要领更为隐藏 。”公安部经济犯法侦查局反洗钱随处长李明照对《财经》记者说 。
\n已被判刑的中国前首富黄光裕，曾为送还巨额境外赌债，通过地下银号向境外兑购外币，这一行为让其支付不法谋划罪刑罚的价钱 。
\n黄光裕常在澳门赌场赌博，这些赌场只收港币 。境内赌客若想送还赌资，必需用人民币购汇，而一旦涉及大额赌资，通过正常渠道购汇十分受限 。
\n凭证中外洋汇治理部分的相关划定，生意外汇应当通过依法取得结售汇营业谋划资格、特许兑换营业谋划资格的境内机构，或者在中外洋汇生意中心等国家划定的生意场合举行 。未通过前述国家划定的机构或场合在境内收付人民币并响应在境外收付对价外币的行为，应认定为不法生意外汇行为 。
\n自2006年至2008年，黄光裕共动用约10亿元人民币通过地下银号换汇并在香港吸收港币 。其在澳门连卓钊赌场输钱需要还赌债时，会让朋侪联系地下银号用人民币换汇 。
\n该地下银号运作黄光裕的资金现实上用到了“对敲”手法：提供账户给需要外币的客户，客户将人民币在境内汇入其指定的账户，其再将人民币转入香港客户指定的账户，香港客户则在香港将外币转入其提供的内地客户指定的账户，其收取一定的汇差作为用度 。
\n最终，法院认定，2007年9月至11月间，在国家外汇治理局划定的生意场以是外，黄光裕将人民币8亿元直接或通过北京恒益祥商业咨询有限公司转入深圳市盛丰源实业有限公司和深圳市迈健凯电子科技有限公司等单位账户，经由郑晓微等人控制的地下银号，私自兑购并在香港收取了港币8.22亿余元 。
\n“马仔”携现金出境平账
\n“对敲”后，地下银号境内外账目若失衡，怎样解决？一样平常而言，他们通过虚伪商业收付款、虚伪投资、直接携带现金收支境等方法举行轧差 。轧差，意即平账 。
\n此前上海市公安机关破获的罗庆豪(假名)地下银号案是典范的“对敲”手法 。
\n新加坡人罗庆豪在上海注册一家咨询效劳公司，在新加坡注册一家汇款公司，举行地下银号运动 。
\n罗天天举行中国、新加坡两地传真账目，双方对账 。案发后，办案职员发明，双方给付的钱基本平衡，说明罗庆豪很清晰手中的资金量，有多大的资金就做多大的单 。若是达不到平衡的话，就会分单，即和别的地下银号一起做 。
\n“在‘对敲’中，资金很少爆发跨境流动，若是着实需要跨境转钱，许多银号照旧接纳古板的携带现金收支境方法 。”李明照说 。
\n携带现金出境的方法多爆发在经济活跃的领土都会，好比深圳 。据警方掌握，深圳的一些小银号天天都会让一些“马仔”带钱收支境，有些通过过境远程司机夹带，一天运输几十万元不可问题 。
\n烟台、威海等地则称其为“跑船带工”，形式和深圳的“马仔”如出一辙 。“马仔”们一样平常都是地下银号谋划者的亲戚、朋侪、同乡，最洪流平上避免“马仔”携款跑路 。
\n除携带现金收支境外，轧差的另一个主要渠道是虚伪商业 。
\n李明照举例说，有的银号谋划者会在境内建设一个投资公司，境外以注册资源金的名义进钱，进入后就结汇，弄到钱就走，这是以假外资的方法入境 ；尚有一种是假商业，找一家商业公司虚报过关品名，海关并不是所有物品都开箱磨练，通过虚伪报关手续，以货款的名义，举行正常的银行购汇，完成轧差 。
\n新型手法迭出
\n“近年来，地下银号还逐渐最先通过非住民账户(NRA账户)、离岸公司账户等渠道，协助客户举行跨境汇兑运动 。”李明照说 。
\nNRA账户是境外机构在境内开设的账户，等同于外国账户治理，向境外汇款受限 。但现在，已经发明有人使用NRA账户举行地下银号运动的案例 。
\n2014年12月，浙江金华公安机关破获赵松涛等人涉嫌地下银号案，涉案金额高达4100余亿元，是迄今为止天下公安机关查破的最大一起案件 。
\n2011年最先，赵松涛等人在浙江、广东、宁夏、新疆等地注册了200余家无现实营业谋划的外贸公司，在香港注册了100余家公司，并以这些港资公司名义在内地银行开设大宗NRA账户 。
\n凭证国家外汇治理局相关划定，金融机构应将NRA账户视为境外账户举行治理，客户如要将境内账户资金汇入NRA账户，需向金融机构提交相关证实质料并经由审核 。
\n但现实上，目今部分商业银行的营业系统并不可有用识别NRA